De levensverzekering Serenity II Basic by Athora

De levensverzekering Serenity II Basic by Athora is een spaarformule die voorrang geeft aan het behoud van uw spaargeld. Deze oplossing biedt u een jaarlijks gewaarborgde intrestvoet en een mogelijke bijkomende bonus (winstdeelname).

1. Sparen in veiligheid

Serenity II Basic by Athora geeft u gemoedsrust voor uw spaargeld. Het is niet beursgenoteerd en dus niet onderhevig aan waardeschommelingen. U bent er ook zeker van dat u uw spaargeld op de vervaldag kunt recupereren (na aftrek van eventuele kosten en taksen). Serenity II Basic by Athora laat u dus toe om op uw beide oren te slapen.

U geniet een gewaarborgde intrestvoet van 0,01 % op jaarlijkse basis. Deze wat lagere intrestvoet geeft ons meer vrijheid in het beheer van uw kapitaal, zodat we u mogelijk een extra bonus (winstdeelname) kunnen geven op het einde van het jaar. De verzekeraar heeft echter noch de wettelijke, noch de contractuele verplichting om in winstdeelname te voorzien. De toekenning van een winstdeelname in het kader van een individueel contract is afhankelijk van de discretionaire beslissingsbevoegdheid van de verzekeraar. Winstdeelname is niet gegarandeerd en kan elk jaar veranderen.

2. Uw pensioen aanvullen

Bent u met pensioen en hebt u een mooi kapitaal ontvangen in het kader van uw groepsverzekering, pensioenspaarverzekering of uw pensioenplan als zelfstandige? U vraagt zich misschien af wat u best met dit bedrag doet? Een tak 21-levensverzekering kan in dat geval een veilige en verstandige oplossing zijn. Een investering in een tak 21-contract biedt u zekerheid en de mogelijkheid om van uw spaargeld te genieten via maandelijkse opvragingen.

3. Fiscaal voordelige successie

Hebt u kinderen of kleinkinderen die u graag een financieel duwtje in de rug zou geven? Tak 21-levensverzekeringen lenen zich perfect tot een fiscaal voordelige overdracht van uw vermogen. Een doordachte keuze van de begunstigden in uw contract helpt u bovendien bij het optimaliseren van nalatenschap. Ook een generatiesprong is perfect mogelijk. U kunt ook kiezen voor een contract met twee verzekeringsnemers en twee verzekerden. Waarom is dit een interessante optie?

• U kunt vrij de twee verzekeringsnemers en verzekerden kiezen. Het kan gaan om uw partner en uzelf, maar ook om een (klein)kind en uzelf.
• Het contract eindigt niet als één van beide verzekeringsnemers overlijdt, maar gaat dan automatisch over naar de andere verzekeringsnemer met alle bijhorende rechten.
• Een opvraging is enkel mogelijk mits het akkoord van beide verzekeringsnmers. Dit geeft u extra zekerheid.
• Het gaat om een ideale oplossing voor successieplanning, vooral bij complexe gezinssituaties (nieuw samengestelde gezinnen).

1. Premies

Het bedrag van de eerste storting bedraagt minstens € 5.000. Bijkomende stortingen zijn mogelijk vanaf € 1.000.

2. Duur van het contract

Het contract eindigt in geval van afkoop van het contract of overlijden van de verzekerde of uiterlijk als de verzekerde 105 jaar oud is of jonger in geval van een contract met twee verzekerden.

3. Rendement

• De gewaarborgde intrestvoet van Serenity II Basic by Athora bedraagt 0,01%* op de netto betaalde premies (netto = na aftrek van eventuele belastingen en kosten) en is gegarandeerd voor een periode van 8 jaar. De garantie van de rentevoet geldt uitsluitend voor reeds betaalde premies en niet voor toekomstige premies.
  (* intrestvoet van kracht sinds 01/10/2019)
• Een eventuele winstdeelname kan toegekend worden als de som van de opgebouwde spaarinspanning op 31 december van dat jaar hoger ligt dan € 1.250.

4. Kosten

A. Instapkosten: Max. 2,45%

Deze kosten worden ingehouden op de gestorte premie. Het vermelde percentage is een combinatie van de onderstaande kosten voor een premie van 1.000 euro. Dit is het maximale percentage dat kan worden toegepast en de werkelijk aangerekende kosten zullen nooit hoger zijn dan dit percentage. 

• Instapkosten op premies: de instapkosten variëren tussen 0% en maximaal 3,40%, afhankelijk van het opgebouwde spaartegoed en de stortingen.

• Openingskosten (eenmalige kost): geen kosten.

B. Terugkerende kosten: 0,18% per jaar

De beheerskosten bedragen 0,015% per maand van het opgebouwde spaartegoed. Deze kosten worden ingehouden op de reserve.

C. Uitstapkosten 

Niet-geplande opvragingen / totale afkoop: 

• 0% voor het opgebouwd spaartegoed via de winstdeelnames en de stortingen die meer dan 8 jaar geleden gebeurden op 31/12 van het afgelopen jaar. 

• 0% voor 10% van het opgebouwd spaartegoed op 31 december van het afgelopen jaar door andere stortingen (met een absoluut maximum van € 35.000 per jaar). 

• Op het saldo, niet vrijgesteld van kosten: degressieve percentages per storting van 3%* - 3%* - 3%* - 2%* - 2%* – 2%* - 1%* - 1%* per jaar, 0% vanaf het negende jaar. * In geval van totale afkoop: minimaal € 75 geïndexeerd (basis = 1988, € 135,29 op 01/09/2019). 

Geplande opvragingen: 

• Voor de 1ste opvraging: kosten toegepast zoals voor een gedeeltelijke niet-geplande opvraging, zonder toepassing van de 10% zonder kosten, met een minimum van € 2,50. 

• Voor de 2de en daaropvolgende opvragingen: € 2,50 / geplande opvraging 

Het detail van deze kosten vindt u terug in het Essentiële-informatiedocument. 

5. Fiscaliteit

• Belastingvoordeel: er zijn geen belastingvoordelen verbonden aan de stortingen.

• Premietaks: er is een taks van toepassing op elke premie ( 2 % voor een natuurlijk persoon / 4,40 % voor een rechtspersoon).

• Beursbelasting: er is geen beursbelasting van toepassing.

• Roerende voorheffing: 

  Er is geen roerende voorheffing verschuldigd als het contract afgesloten is door een natuurlijke persoon en als minstens één van de drie volgende voorwaarden vervuld is: 

  • Het gaat om een uitkering na een overlijden.  

  • Het contract heeft een looptijd van meer dan 8 jaar en het kapitaal in het contract is gedurende minstens 8 jaar en 1 dag onaangeroerd gebleven of de afkoopwaarde bij leven wordt daadwerkelijk uitbetaald meer dan 8 jaar na het afsluiten van het contract.  

  • Het contract bevat een overlijdensdekking die overeenstemt met minstens 130% van de gestorte premies EN de verzekeringsnemer is ook de verzekerde en de enige begunstigde bij leven.  

  Als aan geen enkele van deze voorwaarden voldaan is, betaalt u wel roerende voorheffing op de rente (berekend op basis van een fictieve rentevoet van 4,75%). 

  Als de afkoop plaatsvindt na een periode van minstens 8 jaar en 1 dag moet er dus geen roerende voorheffing betaald worden.

• Belasting op meerwaarde:

  België heeft een nieuwe belasting ingevoerd op de meerwaarden die worden gerealiseerd op bepaalde spaar- en beleggingsverzekeringen die zijn afgesloten door een natuurlijk persoon of een vereniging (vzw, stichting, enz.) die in België woont of gevestigd is. De belasting is van toepassing op meerwaarden die sinds 1 januari 2026 zijn gerealiseerd. 

  Voor producten van tak 21 zonder fiscaal voordeel is daarentegen geen belasting op de meerwaarde verschuldigd als aan een van de volgende voorwaarden is voldaan: 

  • de uitbetaling vindt plaats na een overlijden 

  OF

  • de uitbetaling is onderworpen aan de roerende voorheffing 

  OF

  • de meerwaarde wordt gerealiseerd door een vennootschap (rechtspersoon die niet onder artikel 220, 3° en 4° van het WIB 1992 valt) 

  In voorkomend geval is een belasting van 10% verschuldigd op de gerealiseerde meerwaarde. De belasting op de meerwaarde is ten laste van de begunstigde van de uitbetaling.  

  De belasting is verschuldigd op meerwaarden die vanaf 1 januari 2026 worden gerealiseerd. Voor contracten die vóór 1 januari 2026 zijn afgesloten, wordt de belastbare meerwaarde berekend op basis van het verschil tussen de afkoop-/uitbetalingswaarde en de referentiewaarde op 31 december 2025. Als deze laatste lager is dan de op die datum betaalde premies, kunt u deze hogere waarde gebruiken in uw belastingaangifte.

  Om financiële instellingen in staat te stellen de nieuwe meerwaardebelasting correct toe te passen, is een overgangsperiode voorzien tijdens de eerste zes maanden van 2026. Tijdens deze overgangsperiode zal het opt-outmechanisme standaard door Athora Belgium worden toegepast. Athora Belgium zal geen bronheffing op de meerwaarde inhouden. U moet uw eventuele meerwaarden zelf aangeven in uw belastingaangifte.

  U kunt echter afwijken van deze overgangsregeling door het opt-inmechanisme (mechanisme met inhouding van bronbelasting op de meerwaarde door de Athora Belgium) te kiezen.

  Vrijstellingen: Elke belastingplichtige kan genieten van een vrijstelling van 10.000 euro per jaar. Als u geen gebruik maakt van deze vrijstelling, kunt u elk jaar 1.000 euro overdragen gedurende vijf jaar, tot een maximum van 15.000 euro. Voor gehuwde paren onder het stelsel van gemeenschap van goederen kan de vrijstelling dus oplopen tot 30.000 euro. U moet deze vrijstelling echter persoonlijk aanvragen in uw belastingaangifte. Concreet betekent dit dat u gebruik moet maken van het opt-outmechanisme en al uw gerealiseerde meerwaarden moet aangeven.

  Exit tax : als u uw fiscale woonplaats buiten België verplaatst, kunt u onderworpen worden aan een belasting op latente meerwaarden, de zogenaamde ‘exit tax’

• Erfbelasting: Bij uitbetaling van het contract ten gevolge van een overlijden kan erfbelasting worden geheven (ten laste van de begunstigden).

Deze fiscale behandeling is conform de geldende wetgeving en afhankelijk van de individuele situatie van elke klant. Deze regeling kan in de toekomst worden gewijzigd.

6. Toepasselijk recht

Het Belgisch recht is van toepassing op Serenity II Basic by Athora-contracten.

Kredietrisico

Indien Athora Belgium u niet de verschuldigde bedragen kan betalen, kunt u uw gehele belegging verliezen. Athora Belgium neemt deel aan het ‘Garantiefonds voor financiële diensten’ dat u in geval van faillissement van de maatschappij beschermt tot € 100.000 per verzekeringsnemer voor het geheel van de opgebouwde reserves.

Liquiditeitsrisico

Er kunnen taksen en uitstapkosten van toepassing zijn als u het kapitaal vervroegd opneemt (geheel of gedeeltelijk). Het is mogelijk dat u niet het volledige bedrag van de belegde premie ontvangt bij de afkoop of aan het einde van het contract.

Duurzaamheidsrisico

Dit risico verwijst naar een gebeurtenis of situatie op ecologisch-, sociaal of bestuursgebied die, als het zich voordoet, een aanzienlijk feitelijk of potentieel negatief effect zou kunnen hebben op de waarde van de belegging.