L'assurance-vie Self Life Dynamico Junior d’Athora

L’assurance-vie Self Life Dynamico Junior vous permet de constituer une épargne sur le long terme pour vos (petits-) enfants. Cette solution vous offre un rendement annuel garanti et un bonus supplémentaire potentiel (participations bénéficiaires).

1. Épargner en sécurité

L’assurance-placement Self Life Dynamico Junior vous apporte la sérénité pour votre épargne.Vous avez la certitude de récupérer votre épargne (frais et taxes éventuels déduits) à l’échéance. Self Life Dynamico Junior vous permet donc de dormir sur vos deux oreilles et offrir à vos (petits-) enfants une réserve qui leur donnera des ailes pour aller encore plus loin.

Vous bénéficiez d’un taux d’intérêt garanti de 0,01 % sur une base annuelle. Ce taux d’intérêt moins élevé nous permet d’être plus libres dans la gestion du capital, et potentiellement de vous offrir une participation bénéficiaire éventuelle à la fin de chaque année. Toutefois, l'assureur n'a ni l'obligation légale, ni l'obligation contractuelle de prévoir une participation aux bénéfices. L’octroi d’une participation bénéficiaire dans le cadre d'un contrat individuel dépend du pouvoir de décision discrétionnaire de l'assureur. Une participation bénéficiaire n’est pas garantie et celle-ci peut changer chaque année.

2. Bien plus qu’un simple soutien financier

Pouvoir disposer de l’aide adéquate au bon moment ne se limite pas à un soutien financier. Et nous y pensons chez Athora Belgium.

• Nous continuons à verser vos primes en cas de décès ou d’invalidité totale, ce qui permet à la prunelle de vos yeux de bénéficier malgré tout du soutien financier prévu.
• Un capital complémentaire peut être versé en cas de décès ou d’invalidité totale en raison d’un accident.
• Vous pouvez, à un moment clé de la vie du proche pour qui vous épargnez (début des études supérieures, mariage...), demander de débloquer un acompte du montant épargné.

1. Primes

Primes périodiques dès 37,50€/mois (minimum 450€/an) et les versements libres complémentaires s'élèvent au maximum à 2.000€/an.

2. Durée du contrat

La durée du contrat est libre mais un minimum de 5 ans est requis.
Le contrat prend fin en cas de rachat du contrat ou en cas de décès de l'assuré.

3. Rendement

• Le taux d'intérêt garanti de Self Life Dynamico Junior est de 0,01 % sur les versements effectués.
• Une participation bénéficiaire éventuelle peut être accordée chaque année si les versements effectués dans l’année sont  ≥ à 450€ ou si l’épargne constituée au 31 décembre est  ≥ à 12.500€.

4. Frais

A. Coûts d’entrée : Max 4,58%

Ces coûts sont prélevés sur la prime versée. Le pourcentage mentionné est une combinaison des frais mentionnés ci-dessous pour une prime de 1.000 euros. Il s’agit du pourcentage maximal qui peut être appliqué et les coûts réellement prélevés ne pourront jamais être supérieurs à ce pourcentage.

• Frais d’entrée sur les primes : les frais d’entrée varient entre 1 % et maximum 3,5 %. 

• Frais d’ouverture (frais unique) : à la souscription, un forfait d’ouverture de € 10 est prélevé sur le 1er versement. 

• Frais de non-domiciliation : € 1,24 prélevés sur chaque versement, sauf en cas de paiement par domiciliation bancaire.

B. Coûts récurrents : 0%

Il n’y a pas de chargement d’inventaire.

C. Frais de sortie

Les frais en cas de retrait total ou de retrait partiel non planifié sont dégressifs. Ils s'élèvent respectivement à 5 %- 4 % -3 % - 2 % - 1 % de la réserve au cours de la 1ère, 2ème, 3ème, 4ème et 5ème année du contrat. A partir de la 6ème année et jusqu'aux 60 ans de l'assuré, ils s'élèvent à 1 % de la réserve. En cas de retrait total, les frais s'élèvent au minimum à 75€ indexés (base=1988).

Le détail de ces frais est repris dans le document d’Information Clés.

5. Fiscalité

• Avantage fiscal : il n'y a pas d'avantage fiscal sur les versements effectués.

• Taxe sur les primes : une taxe sur prime s’applique à chaque versement (2 % pour les personnes physiques / 4,4 % pour les personnes morales).

• Taxe de bourse : il n'y a pas de taxe boursière.

• Précompte mobilier :

  Aucun précompte mobilier n’est dû si le contrat est conclu par une personne physique et si au moins l’une des conditions suivantes est remplie :

  • le paiement est intervenu à la suite d’un décès.

  • le contrat a été souscrit pour une durée de plus de 8 ans et le capital ou la valeur de rachat en cas de vie est liquidé(e) réellement plus 8 ans après la conclusion du contrat

  • le capital décès est au moins égal à 130 % des primes versées ET le preneur d’assurance et l’assuré sont une seule et même personne et l’unique bénéficiaire en cas de vie.

  Si aucune de ces conditions n’est respectée, le précompte mobilier sur les intérêts est toujours dû. (Les intérêts sont calculés sur base du taux d’intérêt technique fictif qui s’élève à 4,75 %).

  Si le rachat a lieu après une période d’au moins 8 ans et 1 jour, aucun précompte mobilier n’est à payer.

• Impôt sur les plus-values :

  La Belgique a introduit un nouvel impôt sur les plus-values réalisées sur certaines assurances-vie épargne et placement souscrites par une personne physique ou une association (ASBL, fondation, ..) résidant ou située en Belgique. L’impôt s’applique aux plus-values constituées depuis le 1er janvier 2026.

  En revanche, pour les produits de la branche 21 sans avantage fiscal, aucun impôt sur la plus-value n’est dû si l’une des conditions suivantes est remplie :

  • la liquidation a lieu suite à un décès

  OU

  • la liquidation a été soumise au précompte mobilier

  OU

  • la plus-value est réalisée par une société (personne morale qui n’est pas visée par l’article 220, 3° et 4° du CIR1992)

  En cas d’application, un impôt de 10% est dû sur la plus-value réalisée. L’impôt sur la plus-value est à charge du bénéficiaire de la liquidation.
  L’impôt est dû sur les plus-values constituées à compter du 1er janvier 2026. Pour les contrats conclus avant le 1er janvier 2026, la plus-value imposable est calculée sur la différence entre la valeur de rachat/de liquidation et la valeur de référence au 31 décembre 2025. Si cette dernière est inférieure aux primes versées à cette date, vous pourrez utiliser cette valeur plus élevée au moyen de votre déclaration fiscale.

  Afin de permettre aux institutions financières de mettre en œuvre correctement la nouvelle fiscalité sur les plus-values, une période transitoire est prévue durant les six premiers mois de l’année 2026. Durant cette phase transitoire, le régime d’opt-out sera appliqué par défaut par Athora Belgium. Athora Belgium n’effectuera aucun prélèvement à la source de l’impôt sur la plus-value . Vous devrez déclarer vous-même votre plus-value éventuelle via votre déclaration fiscale.

  Vous pouvez néanmoins déroger à ce régime transitoire en choisissant le régime d’opt-in (régime avec retenue à la source par Athora Belgium de l’impôt sur la plus-value).

  Exonérations : Chaque contribuable peut bénéficier d’une exonération de 10.000 euros par an. Si vous n’utilisez pas cette exonération, vous pouvez reporter chaque année 1.000 euros pendant cinq ans, jusqu’à un maximum de 15.000 euros. Pour les couples mariés sous un régime de communauté, l’exonération peut donc aller jusqu’à 30.000 euros. Vous devez toutefois demander personnellement cette exonération dans votre déclaration d’impôts. Concrètement, vous devrez pour ce faire passer par le système d’opt-out et déclarer toutes vos plus-values réalisées.

  Exit tax : si vous transférez votre résidence fiscale hors de Belgique, vous pourriez être soumis à une imposition sur les plus-values latentes, appelée « exit tax ».

• Droits de succession : En cas de liquidation du contrat suite à un décès, les droits de succession sont susceptibles d’être appliqués (à charge des bénéficiaires).

Ce traitement fiscal est conforme à la législation en vigueur et est fonction de la situation individuelle de chaque client. Ce traitement est susceptible de modification ultérieure.

6. Droit applicable

Le droit belge est applicable au contrat Self Life Dynamico Junior.

Risque de crédit

Si Athora Belgium n’est pas en mesure de vous verser les sommes dues, vous pouvez perdre l'intégralité de votre investissement. Athora Belgium participe au « Fonds de garantie pour les services financiers », qui vous protège en cas de faillite de la compagnie à concurrence de € 100.000 par preneur d’assurance pour l’ensemble des réserves constituées.

Risque de liquidité

Des taxes et frais de sortie peuvent s'appliquer si vous prélevez le capital anticipativement (en tout ou en partie). Vous pourriez dès lors ne pas recevoir la totalité de la prime investie au moment du rachat ou au terme du contrat.

Risque de durabilité

Ce risque fait référence à un événement ou une situation dans le domaine environnemental, social ou de la gouvernance qui, s’il survient, pourrait avoir une incidence négative importante, réelle ou potentielle, sur la valeur de l’investissement.